Краткая информация о банке

ПАО «АКИБАНК» (далее — АКИБАНК, Банк) — региональная кредитная организация, специализирующаяся на предоставлении финансовых услуг преимущественно в Республике Татарстан (далее — Татарстан). Основное направление деятельности Банка — кредитование юридических лиц. Кроме того, АКИБАНК активно развивает такое направление, как предоставление банковских гарантий. По состоянию на 01.04.2018 Банк занимал 145-е место по размеру активов и 125-е место по величине ссудного портфеля среди кредитных организаций РФ, а также 6-е место по размеру активов среди банков Татарстана. Центральный офис АКИБАНКа расположен в городе Набережные Челны. Конечными бенефициарами Банка в основном являются физические лица, 7,14% акций АКИБАНКа принадлежит Министерству земельных и имущественных отношений Республики Татарстан.

Факторы рейтинговой оценки

Бизнес-профиль (bb-)

Стратегия АКИБАНКа базируется на кредитовании юридических лиц и предоставлении им иных финансовых услуг. Клиентский портфель Банка главным образом сформирован стабильной группой заемщиков и контрагентов, часть которых так или иначе были или продолжают быть связанными с акционерами Банка. Учитывая ограниченные возможности развития бизнеса в ключевом регионе присутствия, АКИБАНК планирует продвигать услуги в других субъектах Российской Федерации. Банк нацелен на сохранение универсального характера бизнеса и параллельное развитие сегмента обслуживания физических лиц. По мнению АКРА, в силу ограниченного размера Банк будет испытывать проблемы с наращиванием активов при сохранении консервативного подхода к расширению клиентской базы.

Агентство отмечает, что структура собственности АКИБАНКа не является полностью прозрачной. Существенная доля акционерного капитала принадлежит юридическим лицам, бенефициарами которых являются офшорные компании.

Рисунок 1. Структура акционерного капитала ПАО «АКИБАНК»

* — бенефициар ООО «Камский Бекон» на 99,9% принадлежит TOPPIGS LIMITED (Республика Кипр).
** — владелец 40,9% акций ООО «Завод КДМ» — Галяутдинов И.Х.
Источник: данные ПАО «АКИБАНК»

Должности председателя правления и председателя наблюдательного совета Банка занимают его акционеры. Качество корпоративного управления в целом соответствует масштабу бизнеса и выбранным направлениям развития АКИБАНКа.  Для финансовой устойчивости кредитной организации АКРА считает критически важным сохранение текущей системы управления. Уход одного из ключевых руководителей может повлечь за собой значительные изменения структуры активно-пассивных операций. По мнению АКРА, такая зависимость представляет собой риск для бизнес-профиля Банка и ведет к снижению его вторичной оценки.

Диверсификация операционного дохода АКИБАНКа является низкой: более 80% выручки формируют процентные поступления. Основной их источник — кредиты, выданные юридическим лицам. При этом структура операционного дохода в течение последних лет принципиально не менялась. Агентство отмечает выраженную региональную концентрацию бизнеса Банка.

Рисунок 2. Структура операционного дохода ПАО «АКИБАНК» на 31.12.2017

Источник: отчетность ПАО «АКИБАНК» по МСФО

Ключевые факторы риска

Достаточность капитала: сильная (+2)

Базовая оценка достаточности капитала определяется АКРА как адекватная, что учитывает существенный буфер абсорбции потенциальных убытков при низкой способности к генерации собственного капитала.

Норматив достаточности собственного капитала (Н1.2) Банка по состоянию на 01.04.2018 составил 19,9%. АКИБАНК традиционно поддерживает значение норматива на комфортном уровне.

При этом необходимо отметить, что Банк обладает ограниченными возможностями генерации собственного капитала: по итогам 2013–2017 годов его коэффициент усредненной генерации капитала (КУГК) составил 21 б. п. По мнению АКРА, такой низкий показатель сформировался в значительной мере под влиянием убытка 2015 года (более 300 млн руб.), обусловленного масштабным созданием резервов. Без учета результата 2015 года КУГК Банка составляет 58 б. п.

Наиболее значимым фактором относительно слабой способности АКИБАНКа к генерации собственного капитала Агентство считает низкую операционную эффективность Банка. Среднее отношение расходов к доходам (CTI) за 2015–2017 годы составило 67%, что может считаться слабым показателем для кредитной организации, деятельность которой связана с кредитованием юридических лиц. В то же время чистая процентная маржа (NIM) Банка сохраняется на относительно высоком уровне: средний показатель за 2015–2017 годы составил 6,6%.

Высокие нормативные показатели достаточности собственного капитала свидетельствуют о наличии значительного буфера абсорбции потенциальных убытков. По результатам проведенного АКРА стресс-тестирования Банк способен выдержать рост кредитного риска более чем на 500 б. п. без дополнительного вливания в основной капитал. Стресс-тестирование учитывает риск уменьшения доналоговой прибыли в результате досоздания резервов по отдельным кредитным требованиям, отнесенным Агентством к потенциально проблемным.

Рисунок 3. Генерация собственного капитала и достаточность капитала ПАО «АКИБАНК»

Источник: отчетность ПАО «АКИБАНК» по МСФО, оценка АКРА

Риск-профиль: критический (-2)

Оценка риск-профиля АКИБАНКа на критическом уровне определяется, прежде всего, качеством и концентрацией портфеля его ссудных требований. По оценке Агентства, 17,5% портфеля приходится на долю проблемных и потенциально проблемных кредитов (доля кредитов NPL90+ составляет 7,2%). Данные кредиты покрыты резервами почти на 40% (NPL90+ — на 91%). Оценивая ссудный портфель Банка, АКРА отмечает его высокую концентрацию на заемщиках: доля кредитов, выданных 10 крупнейшим группам заемщиков, достигает 50%.  

Ссудный портфель АКИБАНКА характеризуется отсутствием выраженной концентрации на кредитах компаниям, представляющим высокорискованные отрасли (строительство и операции с недвижимостью). В то же время с учетом условных обязательств общий объем потенциального кредитного риска по данным направлениям бизнеса приближается к 100% основного капитала. 

По мнению Агентства, объем кредитов, выданных связанным сторонам, выше показателя, раскрытого Банком в отчетности по МСФО за 2017 год (15%). Однако общий объем таких кредитов не превышает пороговое значение в рамках методологии АКРА, соответственно, не считается фактором повышенного риска.

Совокупный объем выданных кредитов составляет менее половины всех активов Банка. Оставшаяся часть активов сформирована средствами, размещенными в ЦБ РФ и других кредитных организациях, финансовая устойчивость которых может быть оценена как высокая. Качество портфеля ценных бумаг на балансе АКИБАНКа также может считаться высоким.

АКРА оценивает качество системы управления рисками Банка как удовлетворительное. Позиция риск-менеджмента учитывается при принятии решений о предоставлении кредитов. Политики стресс-тестирования учитывают риски изменения требований регулятора к параметрам деятельности Банка. 

Фондирование и ликвидность: адекватные (0)

АКРА оценивает позицию АКИБАНКа по ликвидности как сильную. По состоянию на 31.12.2017 показатель дефицита краткосрочной ликвидности (ПДКЛ) Банка свидетельствовал об избытке ликвидных активов в размере 6,7 млрд руб. В стрессовом сценарии данное значение составило 12,5%. АКРА отмечает сбалансированность временной структуры активов относительно структуры обязательств. Позиция по ликвидности поддерживается большим объемом высоколиквидных активов, средств на краткосрочных депозитах в ЦБ РФ, а также портфелем высококачественных ценных бумаг. АКРА отмечает, что существенная доля средств на счетах ЦБ РФ фактически представляет собой зарезервированные Банком средства для погашения обязательств по вкладам крупного клиента — юридического лица. Тем не менее это не влияет на общую оценку ликвидности Банка.

Негативное влияние на оценку фондирования оказывает высокая концентрация ресурсной базы на средствах физических лиц, доля которых превышает 60% всех обязательств. Вместе с тем существенная доля розничного фондирования снижает зависимость от крупнейших кредиторов (вкладчиков). Остатки по расчетным счетам и срочным депозитам крупнейшей группы кредиторов (вкладчиков) на 31.12.2017 составляли 13,72% всех обязательств.

Стоит отметить, что розничный характер фондирования снижает необходимость осуществления крупных единовременных выплат по обязательствам.

Дополнительные корректировки

Дополнительные корректировки отсутствуют.

Поддержка

Системная значимость

Банк не является системно значимым по методологии АКРА, что выражается в отсутствии дополнительных ступеней поддержки к оценке собственной кредитоспособности (ОСК).

Группа

Банк не является частью идентифицируемой группы, что выражается в отсутствии дополнительных ступеней поддержки к ОСК.

Государство

Банк не является организацией, связанной с государством, что выражается в отсутствии дополнительных ступеней поддержки к ОСК.

Ключевые допущения

  • сохранение принятой бизнес-модели Банка на горизонте 12–18 месяцев;
  • стабильность системы управления кредитной организацией;
  • стоимость кредитного риска в пределах 4%;
  • сохранение прибыльности операций;
  • достаточность основного капитала Н1.2 на уровне не ниже 10% на горизонте 12 месяцев.

Факторы возможного изменения прогноза или рейтинга

«Стабильный» прогноз предполагает с наиболее высокой долей вероятности неизменность рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

К позитивному рейтинговому действию могут привести:

  • существенное сокращение уровня проблемной задолженности;
  • снижение концентрации портфеля ссудных требований и внебалансовых обязательств.

К негативному рейтинговому действию могут привести:

  • дальнейшее снижение прозрачности структуры акционеров;
  • снижение показателей достаточности основного капитала;
  • ухудшение позиций Банка по ликвидности;
  • устойчивый рост концентрации ресурсной базы на обязательствах крупнейшего вкладчика.

Рейтинги выпусков

Рейтинги эмиссиям в обращении не присвоены.

Рейтинговая история

29.05.2018 — BB-(RU), прогноз «Стабильный».

Регуляторное раскрытие

Кредитный рейтинг был присвоен по национальной шкале для Российской Федерации на основе Методологии присвоения кредитных рейтингов банкам и банковским группам по национальной шкале для Российской Федерации, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.

Кредитный рейтинг был присвоен ПАО «АКИБАНК» впервые. Пересмотр кредитного рейтинга и прогноза по кредитному рейтингу ожидается в течение одного года с даты рейтингового действия (29.05.2018).

Кредитный рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных ПАО «АКИБАНК», информации из открытых источников, а также баз данных АКРА. Рейтинговый анализ был проведен с использованием отчетности ПАО «АКИБАНК» по МСФО и отчетности ПАО «АКИБАНК», составленной в соответствии с требованиями Указания Банка России от 24.11.2016 №4212-У. Кредитный рейтинг является запрошенным, ПАО «АКИБАНК» принимало участие в процессе присвоения кредитного рейтинга.

Факты существенного отклонения информации от данных, зафиксированных в официально опубликованной финансовой отчетности ПАО «АКИБАНК», не выявлены.

АКРА не оказывало ПАО «АКИБАНК» дополнительных услуг. Конфликты интересов в рамках процесса присвоения кредитного рейтинга выявлены не были.

Приложение

Таблица 1. Сводные финансовые показатели баланса, млн руб.


Источник: отчетность ПАО «АКИБАНК» по МСФО

Таблица 2. Сводные финансовые показатели отчета о прибылях и убытках, млн руб.


Источник: отчетность ПАО «АКИБАНК» по МСФО

Таблица 3. Сводные финансовые показатели основных коэффициентов


Источник: отчетность ПАО «АКИБАНК» по МСФО, оценка АКРА

Версия для печати
Скачать PDF

Аналитики

Михаил Полухин
Директор, группа рейтингов финансовых институтов
+7 (495) 139 03 47
Ирина Носова
Директор, группа рейтингов финансовых институтов
+7 (495) 139 04 81
Мы защищаем персональные данные пользователей и обрабатываем Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с условиями использования файлов cookie на этом веб-сайте, перейдя по ссылке.