АКРА присвоило ПАО Сбербанк (далее — ПАО Сбербанк, Банк) ESG-рейтинг ESG-B, уровень ESG-2, что соответствует очень высокой оценке в области экологии, социальной ответственности и управления.
Согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов, очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления означает, что данным вопросам Банк уделяет повышенное внимание.
ПАО Сбербанк отличает наличие политик, процедур и измеримых показателей эффективности в области управления ключевыми отраслевыми ESG-рисками, высокий уровень соответствия лучшим практикам, а также наличие в структуре портфеля кредитов Банка устойчивых кредитных продуктов (УКП1).
ПАО Сбербанк — крупнейший банк в России и один из ведущих международных финансовых институтов. Совокупный объем активов ПАО Сбербанк на конец 2022 года составил 36,4 трлн руб.
1 Кредитные продукты, которые стимулируют или вносят вклад в ESG-трансформацию и устойчивое развитие клиента (согласно определению, приведенному в «Политике ответственного финансирования ПАО Сбербанк»).
Ключевые факторы оценки
Большую часть проанализированного Агентством портфеля кредитов Банка юридическим лицам составляют кредиты, которые были выданы компаниям, относящимся к отраслям со средним уровнем социального риска (44,6% на 31.03.2023). 30,3% портфеля представляют кредиты компаниям из отраслей с высоким социальным риском, а на отрасли с низким уровнем социального риска приходится 17,5% портфеля.
Доля кредитов, по которым Агентством был скорректирован уровень экологических и социальных рисков с учетом наличия УКП, составляет — 4,5% от портфеля кредитов юридическим лицам; общая доля УКП в портфеле кредитов юридическим лицам — 7%.
На кредиты компаниям, работающим в отраслях с высоким уровнем экологических рисков, приходится 31,8% портфеля кредитов Банка, со средними экологическими рисками — 28,3%, с низкими — 32,3%.
Для ПАО Сбербанк характерен очень высокий уровень управления экологическими рисками. По всем релевантным рискам Банк получил наивысшую оценку, учитывая его действия в рамках законодательства и общеотраслевых политик и процедур. Кроме того, Банк предоставил Агентству описание мероприятий, проводимых в рамках мониторинга и минимизации указанных рисков, а также описание измеримых показателей эффективности. В частности, в ПАО Сбербанк принята «Политика в области социальной и экологической ответственности, корпоративного управления и устойчивого развития», которая регламентирует такие факторы риска, как нерациональное обращение с отходами и нерациональное использование энергетических ресурсов. «Кодекс корпоративной социальной ответственности при осуществлении закупочной деятельности» регламентирует управление риском отсутствия учета экологических факторов при формировании цепочки поставок.
В «Стратегии 2023»2 описаны обязательства Банка по защите окружающей среды и приведены целевые индикаторы, которые были учтены Агентством в качестве показателей оценки результативности мер по управлению ESG-рисками.
Проработанность вопросов охраны окружающей среды в ПАО Сбербанк находится на высоком уровне и соответствует лучшим мировым практикам. Служба управления рисками Банка идентифицирует и оценивает существенность ESG-рисков. В Банке также утверждена «Политика управления ESG-рисками», закрепляющая основные понятия, цели, задачи, принципы, организационную структуру и процессы управления данным видом рисков.
ПАО Сбербанк использует отраслевые руководства для оценки индивидуального уровня ESG-риска клиента и формирования списка рекомендуемых или обязательных ESG-условий для включения в договор с клиентом. Дирекция по ESG Банка обеспечивает системный подход к управлению ESG и устойчивым развитием, предоставляет экспертную и методологическую поддержку подразделениям, территориальным банкам и компаниям Группы Сбер. При Наблюдательном совете ПАО Сбербанк действует Комитет по стратегическому планированию и устойчивому развитию, а в функции Наблюдательного совета входит определение стратегических приоритетов и ориентиров в области устойчивого развития и ESG, а также утверждение документов верхнего уровня.
Банком разработаны кредитные продукты в категориях «зеленых», адаптационных, социальных и ESG-кредитов, а также имеется «Концепция “зеленых” облигаций», регламентирующая процесс оценки и отбора «зеленых» проектов. Банк разработал и опубликовал «Политику ответственного финансирования», в том числе содержащую подходы к управлению ESG-рисками в рамках корпоративного кредитного и инвестиционного процессов, а также «исключающий список» видов деятельности, которые Банк обязуется не финансировать.
2 https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/sber_investor_day-strategy_2023_ru.pdf
В блоке «Экология» АКРА применило следующие положительные модификаторы:
-
опыт Банка по выпуску «зеленых» облигаций;
-
реализация программы «зеленый» офис;
-
присоединение к международной инициативе TCFD3 (Банком раскрыт отчет по TCFD в рамках Годового отчета за 2022 год);
-
наличие публичных целей в области ESG, изложенных в Годовом отчете за 2022 год;
-
присоединение к иным ESG-инициативам, релевантным для Банка (Принципы ответственной банковской деятельности Финансовой инициативы ЮНЕП, а также Глобальный договор ООН);
-
повышение эффективности использования энергии в офисах Банка и иные инициативы, направленные на экологизацию его операционной деятельности.
3 Task Force on Climate-related Financial Disclosures (рабочая группа по вопросам раскрытия финансовой информации, связанной с изменением климата).
По всем релевантным социальным рискам Банк получил наивысшую оценку: все политики, процедуры и мероприятия обеспечивают качественное управление этими рисками и способствуют их минимизации. Кроме того, Банк представил Агентству измеримые показатели оценки эффективности реализации мероприятий по управлению и минимизации социальных рисков. Как полагает Агентство, ПАО Сбербанк уделяет особое внимание соблюдению прав человека при реализации трудовых практик и при взаимодействии в рамках цепочки поставок; при найме персонала и в рамках трудовых практик Банк не допускает любых видов дискриминации и нарушений трудового законодательства, а также не использует неэтичные трудовые практики. Данные факторы риска регламентируются «Кодексом корпоративной этики и делового поведения», «Кадровой политикой в области вознаграждения и квалификационных требований к ключевым работникам», а также «Политикой в области социальной и экологической ответственности, корпоративного управления и устойчивого развития».
В ПАО Сбербанк действует Горячая линия комплаенс, на которую могут анонимно и круглосуточно обратиться как работники Банка, так и любые третьи лица по вопросам противодействия коррупции, управления конфликтом интересов, неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком, а также в случае нарушения положений «Кодекса корпоративной этики и делового поведения» в указанных областях.
Риски, связанные с недостаточной защитой персональных данных клиентов и информационной безопасностью, а также риски недостаточной цифровизации сервисов и услуг регламентируются «Политикой управления риском кибербезопасности» и «Политикой управления рисками технологий». Для всех рисков, рассматриваемых в данном блоке, Банк представил Агентству измеримые показатели эффективности, часть из которых раскрыта в рамках Годового отчета за 2022 год и «Стратегии 2023».
Вопросы социальной ответственности, как и экологии, приоритетны для ПАО Сбербанк, а подходы к их решению в целом соответствуют лучшим мировым практикам. В Банке существует Служба корпоративного омбудсмена, ведется учет количества жалоб по кадровым вопросам, отслеживается статистика их обработки и урегулирования за отчетный период. В годовых отчетах ПАО Сбербанк публикует информацию о гендерном распределении работников. Банк проводит обучение для сотрудников, включая руководителей и топ-менеджеров, вовлеченных в проекты в области устойчивого развития и ESG; уделяет особое внимание обучению работников и населения на безвозмездной основе (по ESG-тематике, а также по вопросам финансовой грамотности). При этом АКРА отмечает, что в Банке отсутствуют официальные положения, процедуры и тренинги о недопустимости сексуальных домогательств.
Банком разработаны как политики и процедуры по выявлению и управлению социальными рисками в рамках предоставления кредитных ресурсов, так и отраслевые руководства. ПАО Сбербанк заботится о доступе маломобильных групп населения и людей с инвалидностью к финансовым услугам: по состоянию на конец 2022 года функцией аудиопомощника для людей с нарушениями зрения оборудованы 43 тыс. устройств самообслуживания Банка (95% сети).
В блоке «Социальная ответственность» АКРА применило следующие положительные модификаторы:
-
существенный вклад Банка в развитие социальной сферы регионов присутствия;
-
наличие выстроенной и верифицированной ответственной цепочки поставок;
-
высокий процент женщин в составе менеджмента Банка (66% на конец 2022 года);
-
процент охвата работников Банка обучением на уровне, превышающем 100%[1] от среднесписочной численности персонала.
Банк получил высокие оценки за профильный опыт работы членов Наблюдательного совета (все члены Наблюдательного совета имеют опыт работы в банковской отрасли и/или в сфере ИТ), за фактор раскрытия информации (нефинансовая отчетность в соответствии с международными стандартами публикуется ежегодно) и за стратегию управления. Умеренные оценки были присвоены за долю независимых членов в Наблюдательном совете (50%), фактор стабильности его состава (средняя продолжительность пребывания в Наблюдательном совете его членов составляет пять лет) и концентрацию акционерной собственности (50% плюс одна голосующая акция принадлежат РФ в лице Минфина России).
Агентство дополнительно применило следующие положительные модификаторы в ходе оценки качества корпоративного управления Банка:
-
наличие внешнего заключения по нефинансовой отчетности;
-
наличие собственного публичного «Кодекса корпоративного управления»;
-
наличие отчета о соблюдении принципов и рекомендаций «Кодекса корпоративного управления».
По большинству рисков корпоративного управления Банк получил высший балл. ПАО Сбербанк, по мнению Агентства, строго придерживается принципов ответственного ведения бизнеса и не допускает проявления коррупционных действий в любых формах среди своих сотрудников. Регламентирующий документ в области противодействия коррупции — «Политика Группы ПАО Сбербанк по противодействию коррупции». Политика является публичным документом и размещена на официальном сайте Банка в разделе «Комплаенс».
Риски бизнес-этики регулируются «Кодексом корпоративной этики и делового поведения», «Политикой в области социальной и экологической ответственности, корпоративного управления и устойчивого развития», «Кодексом корпоративного управления», «Политикой Группы ПАО Сбербанк по противодействию коррупции», «Политикой Группы ПАО Сбербанк по управлению конфликтом интересов», а также «Политикой управления комплаенс-риском Группы ПАО Сбербанк». Большая часть перечисленных документов раскрывается Банком публично. ПАО Сбербанк регулярно проводит мероприятия, нацеленные на минимизацию указанных выше рисков.
По остальным релевантным рискам Банк также получил максимальную оценку: Агентству были представлены ключевые верхнеуровневые документы Банка, внутренние политики, описание мероприятий и КПЭ (часть из них раскрыта публично в Годовом отчете за 2022 год).
Среди лучших практик корпоративного управления, принятых в ПАО Сбербанк, Агентство отмечает наличие «Кодекса корпоративной этики и делового поведения», «Кодекса корпоративного управления» и «Дивидендной политики». В структуре Банка действуют Комитет по аудиту, Корпоративный секретарь, Управление комплаенс и Служба управления рисками. Информация о рисках раскрывается публично в рамках годовых отчетов Банка. Для проведения независимой оценки качества работы Наблюдательного совета один раз в три года Банк привлекает независимого внешнего консультанта (в течение трех последних отчетных периодов Банк проводил внешнюю оценку качества работы Наблюдательного совета в 2021 году). В настоящее время в Банке действует интегрированная «Стратегия 2023», в которой присутствует отдельный раздел по устойчивому развитию, также Банком разрабатывается ESG-стратегия, которая войдет в стратегические документы Банка на период до 2026 года. Сдерживающее влияние на оценку качества корпоративного управления оказало присутствие в составе Комитета по вознаграждениям неисполнительного директора.
4 В том случае, если сотрудники Банка проходят обучение по нескольким курсам и программам, они учитываются дважды, в результате чего общее количество сотрудников, прошедших обучение в течение года, превышает 100%.
Ключевые допущения
-
Данные, представленные ПАО Сбербанк в анкете АКРА, являются достоверными.
-
В рамках оценки экологических и социальных рисков портфеля активов Агентством было проанализировано 92,4% отраслевой структуры ссудного портфеля юридическим лицам по состоянию на 31.03.2023.
-
Уровни рисков для 75% ссудного портфеля Банка юридическим лицам были выставлены с учетом подходов, изложенных в Приложении 1 к тематическому Приложению 25 Методологии присвоения ESG-рейтингов, но с использованием аналитических корректировок.
-
Доля УКП составляет 7% от портфеля Банка, проанализированного АКРА.
Компоненты оценки
Итоговый ESG-рейтинг: ESG-B.
Итоговый уровень: ESG-2.
Определение ESG-рейтинга: очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления. Вопросам экологии, социальной ответственности и управления уделяется повышенное внимание.
5 https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/meth/20230324_ESG%20Methodology_Appendix_Financial.pdf
дополнительная информация
ESG-рейтинг был присвоен на основе Методологии присвоения ESG-рейтингов, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.
ESG-рейтинг был присвоен ПАО Сбербанк впервые. Пересмотр ESG-рейтинга ожидается в течение одного года с даты опубликования настоящего пресс-релиза.
ESG-рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных ПАО Сбербанк, информации из открытых источников, а также баз данных АКРА.
ESG-рейтинг является запрошенным, ПАО Сбербанк принимало участие в процессе присвоения ESG-рейтинга.
При присвоении ESG-рейтинга использовалась информация, качество и достоверность которой, по мнению АКРА, являются надлежащими и достаточными для применения методологии.
Конфликты интересов в рамках процесса оценки выявлены не были.
Присвоенный ESG-рейтинг не является кредитным рейтингом.
