Кредитный рейтинг АО КБ «ИС Банк» (далее — ИС Банк, Банк) обусловлен удовлетворительной оценкой достаточности капитала, критической оценкой риск-профиля и адекватной оценкой фондирования и ликвидности. Для Банка также характерна относительно низкая оценка бизнес-профиля.
Изменение прогноза со «Стабильного» на «Позитивный» отражает ожидания АКРА в отношении возможного улучшения оценки достаточности капитала благодаря повышению способности Банка к собственной генерации капитала.
ИС Банк — небольшая по размеру активов кредитная организация, специализирующаяся на кредитовании юридических лиц и предоставлении им иных финансовых услуг. Одним из регионов, где ИС Банк ведет активные операции, является Республика Крым.
Ключевые факторы оценки
Относительно низкая оценка бизнес-профиля (b+) связана со слабыми позициями Банка на рынке финансовых услуг страны, а также с недостатком явных конкурентных преимуществ. Диверсификация операционного дохода ИС Банка по итогам 2024 года оценивается как невысокая, основные поступления приходились на процентные доходы от средств, размещенных Банком в кредитных организациях, и от выданных юридическим лицам кредитов, а также от большого объема комиссионных поступлений. Ряд операций ИС Банк проводит на территории Крымского полуострова, где уровень конкуренции в банковском секторе по-прежнему относительно низкий.
Удовлетворительная позиция по достаточности капитала. На протяжении 2024 года Банку удавалось поддерживать основные регулятивные нормативы на комфортном уровне выше 12%. Способность к генерации капитала, которая рассчитывалась за пять лет и учитывала корректировки АКРА на выплаты дивидендов, а также нерегулярные доходы, ранее оценивалась как слабая. По мнению Агентства, сохранение прибыльности операций в 2025 году с большой долей вероятности компенсирует этот эффект. По результатам стресс-тестирования, проведенного АКРА, текущие значения регулятивных нормативов достаточности капитала и уровня прибыльности Банка демонстрируют умеренную способность к абсорбции кредитных рисков на горизонте 12–18 месяцев. С учетом последнего отчетного периода средние показатели операционной эффективности Банка — отношение операционных расходов к доходам (CTI) и чистая процентная маржа (NIM) — находились на уровне показателей сопоставимых кредитных организаций и не оказывали влияния на оценку фактора достаточности капитала.
Критическая оценка риск-профиля прежде всего обусловлена состоянием кредитного портфеля Банка. Общий уровень проблемной задолженности хоть и снижается, но остается на высоком уровне. При этом концентрация на десяти крупнейших группах заемщиков стабильно превышает 50% портфеля. В 2024 году Банку удалось реализовать ряд непрофильных активов, оказывавших дополнительное давление на оценку фактора. Качество управления рисками оценивается как слабое.
Адекватная позиция по фондированию и ликвидности. ИС Банк обладает достаточным объемом ликвидных активов, чтобы выдержать отток средств как в базовом, так и в стрессовом сценариях АКРА.
Фактор фондирования оценивается с учетом повышенной концентрации ресурсной базы ИС Банка. Обязательства в основном представлены средствами корпоративных клиентов, часть из которых характеризуется аффилированностью с Банком. По мнению АКРА, риски, связанные с низкой диверсификацией источников фондирования, уже учитываются в оценке концентрации на крупнейших группах кредиторов, в связи с чем Агентство не снижает оценку фактора фондирования в данной части.
Ключевые допущения
-
сохранение принятой бизнес-модели Банка на горизонте 12–18 месяцев;
-
стоимость кредитного риска в пределах 8%;
-
достаточность основного капитала Н1.2 на уровне не ниже 12% на горизонте 12 месяцев.
Факторы возможного изменения прогноза или рейтинга
«Позитивный» прогноз предполагает с высокой долей вероятности повышение рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.
К позитивному рейтинговому действию могут привести:
-
повышение способности к собственной генерации капитала благодаря сохранению прибыльности основных операций;
-
существенное снижение уровня проблемной и потенциально проблемной задолженности и концентрации на крупнейших группах заемщиков в ссудном портфеле;
-
значительное снижение концентрации на крупнейших источниках фондирования и уменьшение зависимости от средств крупнейших кредиторов (вкладчиков);
-
увеличение диверсификации ссудного портфеля.
К негативному рейтинговому действию могут привести:
-
снижение показателей достаточности основного капитала;
-
ухудшение позиции по ликвидности;
-
снижение операционной эффективности.
Компоненты рейтинга
Оценка собственной кредитоспособности (ОСК): b-.
Корректировки: отсутствуют.
Поддержка: отсутствует.
Рейтинги выпусков
Эмиссии в обращении отсутствуют.
Регуляторное раскрытие
Кредитный рейтинг был присвоен по национальной шкале для Российской Федерации на основе Методологии присвоения кредитных рейтингов банкам и банковским группам по национальной шкале для Российской Федерации, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.
Впервые кредитный рейтинг АО КБ «ИС Банк» был опубликован АКРА 19.07.2018. Очередной пересмотр кредитного рейтинга и прогноза по кредитному рейтингу АО КБ «ИС Банк» ожидается в течение одного года с даты опубликования настоящего пресс-релиза.
Кредитный рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных АО КБ «ИС Банк», информации из открытых источников, а также баз данных АКРА. Рейтинговый анализ был проведен с использованием отчетности АО КБ «ИС Банк», составленной в соответствии с требованиями Банка России. Кредитный рейтинг является запрошенным, АО КБ «ИС Банк» принимало участие в процессе присвоения кредитного рейтинга.
При присвоении кредитного рейтинга использовалась информация, качество и достоверность которой, по мнению АКРА, являются надлежащими и достаточными для применения методологий.
АКРА не оказывало АО КБ «ИС Банк» дополнительных услуг. Конфликты интересов в рамках процесса присвоения кредитного рейтинга выявлены не были.
