АКРА ПОДТВЕРДИЛО ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ» ESG-РЕЙТИНГ ESG-2 (AA+), ПРОГНОЗ «СТАБИЛЬНЫЙ»

АКРА подтвердило ПАО КБ «Центр-инвест» (далее — «Центр-инвест», Банк) ESG-рейтинг ESG-2 (АА+) (ESG-АА — по шкале, действовавшей до 02.04.2025 года), что соответствует очень высокой оценке в области экологии, социальной ответственности и управления.

Согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов, очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления означает, что данным вопросам Банк уделяет повышенное внимание.

«Центр-инвест» отличает наличие политик, процедур и отдельных измеримых показателей эффективности в области управления ключевыми отраслевыми ESG-рисками, высокий уровень соответствия лучшим практикам, а также наличие в структуре портфеля кредитов Банка «зеленых», адаптационных и социальных проектов, финансируемых Банком.

«Центр-инвест» — органически растущий региональный банк, входящий в число ста крупнейших российских банков и осуществляющий деятельность преимущественно на территории Южного федерального округа. Основное направление бизнеса — кредитование населения (в основном ипотечное) и компаний малого и среднего бизнеса (преимущественно связанных с сельским хозяйством). «Центр-инвест» активно реализует принципы ESG в своей деятельности в основном регионе присутствия и является одним из первых банков, начавших развивать ESG-банкинг в России.

Ключевые факторы оценкИ

Основным направлением бизнеса Банка является кредитование населения; ипотечные кредиты имеют существенный вес в оценке экологического блока (почти 62% от оцененного АКРА портфеля кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (ИП), и части кредитов, выданных физическим лицам). Следует отметить, что в этом классе кредитов доминирует ипотека, выданная либо на жилье с классом энергоэффективности ниже А, либо на жилье, не имеющее класса энергоэффективности. Доля так называемой «зеленой» ипотеки, выданной на приобретение жилья с классом энергоэффективности от А до А++, составляет 1,07% в общем портфеле Банка на 01.03.2025.

Большую часть проанализированного Агентством портфеля кредитов, выданных Банком юридическим лицам и ИП, составляют кредиты, которые были выданы компаниям, относящимся к отраслям с низким уровнем экологического риска, согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов АКРА и Приложению 2¹ к указанной методологии (57,1% на 01.03.2025). 28,4% портфеля юридических лиц и ИП представлено кредитами компаниям из отраслей со средним уровнем экологических рисков, на отрасли с высоким уровнем экологического риска приходится 8,1% портфеля юридических лиц. К отраслям, в которых Банком финансируются «зеленые» проекты, соответствующие критериям национальной таксономии, относится 6,4% портфеля кредитов, выданных юридическим лицам.

Для Банка характерен достаточно высокий уровень управления экологическими рисками. По всем релевантным экологическим рискам присутствуют верхнеуровневые документы. Кроме того, Банк предоставил Агентству описание мероприятий, проводимых в рамках мониторинга и минимизации указанных рисков. Наиболее проработанном риском является риск нерационального использования энергетических ресурсов. По данному риску была присвоена максимальная оценка ввиду наличия регламентирующих документов, мер по управлению рисками и измеримых показателей эффективности. Однако оценка сдерживается тем, что на момент проведения рейтингового анализа в отношении большинства экологических рисков не были установлены измеримые целевые показатели эффективности управления.

Проработанность вопросов интеграции экологической повестки в бизнес-процессы «Центр-инвеста» находится на очень высоком уровне и соответствуют лучшим мировым практикам. Банк одним из первых в России начал включать в свои процедуры проверку клиентов и проектов на соответствие требованиям в области воздействия на окружающую среду, вести непрерывный мониторинг экологических и климатических рисков на уровне подразделения кредитных рисков, а также стал первой финансовой организацией в России, выпустившей «зеленые» облигации в Секторе устойчивого развития Московской биржи. Банк разработал и утвердил исключающий список отраслей и список приоритетных «зеленых» проектов, соответствующих критериям национальной таксономии.

В Банке разработано несколько специальных «зеленых» продуктов, включающих «зеленую» ипотеку для физических и юридических лиц, «зеленый» вклад (средства вкладчиков направляются только на проекты, способствующие достижению Целей устойчивого развития ООН и целей национальных проектов), а также кредитование проектов, направленных на повышение энергоэффективности.

Банк выстраивает системную работу с заинтересованными лицами и экспертным сообществом в области устойчивого развития, поддерживая взаимодействие с GABV² и UNEP FI³, а также имея партнерские отношения с научно-образовательным центром Юга России касательно вопросов становления экспертно-оценочного центра ESG.

В ходе анализа лучших экологических практик АКРА применило следующие положительные модификаторы: (1) опыт Банка по выпуску «зеленых» облигаций; (2) реализация проекта по установлению солнечных панелей на крыше офиса; (3) присоединение к инициативам в сфере экологии; (4) наличие публичных целей в области экологии (официально утвержденных целевых показателей); (5) проведение сценарного анализа воздействия климатических факторов на деятельность Банка на различных временных горизонтах и при различных сценариях изменения климата; (6) наличие внутренней системы отслеживания класса энергоэффективности жилья для ипотечных кредитов; (7) участие в публичных акциях в поддержку природоохранной повестки; (8) реализация возможности для сотрудников Банка утилизировать раздельно собранные отходы.

На кредиты, выданные заемщикам, работающим в отраслях с высоким уровнем социальных рисков, приходится 4,6% портфеля кредитов, выданных юридическим лицам и ИП, 65,4% приходится на заемщиков из отраслей со средним уровнем социальных рисков и 29% — из отраслей с низким уровнем рисков⁴. Отрасли, в которых финансируются социальные проекты, соответствующие критериям национальной таксономии, по которым Агентство присвоило очень низкий уровень социального риска, занимают 1,0% всего кредитного портфеля юридических лиц и ИП.

Оценки факторов в блоке собственных социальных рисков варьируются от очень высоких до высоких. Банк предоставил Агентству верхнеуровневые документы и ВНД по управлению всеми социальными рисками, а также описание мероприятий по минимизации всех анализируемых социальных рисков.

Наиболее детально, по мнению Агентства, Банком проработаны риски агрессивного и неэтичного маркетинга, в том числе мисселинга, и риски охраны труда, так как по ним, помимо документов и комплекса мер по предупреждению и нивелированию соответствующих рисков, утверждены КПЭ⁵. По остальным рискам, рассматриваемым в рамках данного блока, на момент проведения рейтингового анализа не были установлены измеримые целевые показатели эффективности управления, что сдерживает оценку за данный блок.

АКРА высоко оценивает социальную политику Банка: большая часть анализируемых в рамках данного блока лучших практик в области социальной ответственности реализованы в Банке. Разработаны детальные документы по соблюдению прав человека и деловой этики, которые в частности включают положения о недопущении дискриминации и сексуальных домогательств на работе.

«Центр-инвест» уделяет должное внимание вопросам управления кадрами: в Банке разработана программа развития кадрового потенциала, а также подписаны соглашения о стратегическом сотрудничестве с крупнейшими вузами Южного федерального округа в целях поддержания кадрового резерва. Банк нацелен на создание благоприятных условий труда: всем работникам доступна программа ДМС, есть обширная программа поддержки родительства (в частности, для детей сотрудников Банка есть детский сад).

Банк участвует в государственных программах по повышению доступности финансовых продуктов для населения (сельская ипотека, ипотечные кредиты для жителей новых территорий, ипотека для работников IT-сферы, семейная ипотека), а также предлагает специальные финансовые продукты с льготными кредитными ставками для социально незащищенных групп граждан (льготные карты для студентов и пенсионеров, льготные кредиты для медицинских работников и для женщин, занятых предпринимательской деятельностью).

На момент проведения Агентством рейтингового анализа лучшей практикой в области социальной ответственности, не реализованной в Банке, является наличие инклюзивных программ.

В блоке «Социальная ответственность» АКРА применило следующие положительные модификаторы: (1) участие в программах и мероприятиях, поддерживающих достижение национальных целей развития Российской Федерации и реализацию национальных проектов; (2) высокий процент охвата сотрудников обучением; (2) высокий процент женщин в составе менеджмента Банка; (3) высокий процент женщин в составе совета директоров; (4) проведение оценки соответствия финансируемых проектов таксономии социальных проектов.

Агентство достаточно высоко оценивает качество корпоративного управления Банка. «Центр-инвест» получил высокие оценки за профильный опыт работы членов совета директоров и за фактор стабильности его состава. Умеренно высоко АКРА оценило независимость совета директоров Банка, концентрацию акционерной собственности и стратегию управления. Агентство также умеренно высоко оценивает качество раскрытия информации.

По большей части рисков корпоративного управления «Центр-инвест» получил очень высокие оценки. Все анализируемые в рамках блока риски указаны в верхнеуровневых документах, Банк регулярно проводит мероприятия, направленные на их минимизацию.

По мнению Агентства, «Центр-инвест» уделяет повышенное внимание вопросам защиты персональных данных и информационной безопасности, финансового кибермошенничества, следит за трендами в области цифровизации услуг, а также контролирует деловую репутацию менеджеров и акционеров Банка. В Банке также детально проработаны вопросы управления рисками, связанными с контролем за доходами, полученными преступным путем, рисками стратегии, а также рисками, связанными с составлением и аудитом финансовой отчетности. По всем этим рискам Банк получил наивысшую оценку; Агентству были представлены ключевые верхнеуровневые документы, внутренние политики, описание проводимых мероприятий и КПЭ.

По мнению АКРА, «Центр-инвест» характеризуется достаточно высоким уровнем соответствия лучшим мировым и национальным практикам в области корпоративного управления. В Банке проработаны внутренние документы, а также налажено взаимодействие подразделений, ответственных за комплаенс, внутренний аудит и службы управления рисками с советом директоров; имеется политика в отношении сделок с аффилированными сторонами, публичная дивидендная политика и кодекс партнерства. Следует также отметить наличие корпоративного секретаря.

Агентство отмечает приоритетность вопросов ESG для Банка: его ESG-стратегия входит в состав общей стратегии, что подчеркнуто в названии документа: «Стратегия 2025–2027: ESG-диджитализация 3.0».

В то же время на момент проведения оценки лучших практик корпоративного управления были отмечены следующие недостатки: (1) в состав комитета по вознаграждениям входили не только независимые директора; (2) для высшего менеджмента не установлены КПЭ, привязанные к ESG-факторам; (3) не функционирует документально регламентированный и гарантирующий анонимность механизм обратной связи от сотрудников.

В ходе оценки качества корпоративного управления АКРА дополнительно применило следующие положительные модификаторы: (1) интеграция ESG-факторов в кредитный анализ заемщиков и финансируемых Банком проектов; (2) наличие у членов совета директоров, входящих в комитет по ESG, образования и опыта работы по направлениям, связанным с экологией (включая вопросы изменения климата), или в сфере социальной ответственности; (3) наличие ИТ-инфраструктуры и управления информационной безопасностью, сертифицированной по стандарту ISO 27001, NIST или аналогичным стандартам; (4) предоставление скидок по кредитам в случае выполнения заемщиком ESG-условий.

Отрицательные модификаторы были применены Агентством за (1) отсутствие у Банка аудиторского заключения по нефинансовой отчетности и (2) наличие в периметре собственников Банка структур из офшорных юрисдикций.

КЛЮЧЕВЫЕ ДОПУЩЕНИЯ

• Данные, представленные ПАО КБ «Центр-инвест» в анкете АКРА и отчетности (включая данные о портфеле кредитов юридическим и физическим лицам на 01.03.2025), являются достоверными.

• При оценке экологических и социальных рисков портфеля кредитов юридическим лицам Агентство проанализировало 100% портфеля кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям по состоянию на 01.03.2025.

• При оценке портфеля активов Банка учитывалась доля кредитов юридическим лицам и ИП в зависимости от их отраслевой принадлежности и ипотечных кредитов физическим лицам на балансе Банка по отношению к совокупному портфелю активов по всем продуктам.

• Доля «зеленых», адаптационных кредитов в кредитном портфеле Банка составляет 6,4% от портфеля кредитов юридическим лицам и ИП.

• Доля социальных проектов в кредитном портфеле банка составляет 1,0% от портфеля кредитов юридическим лицам и ИП.

ПРОГНОЗ ESG-РЕЙТИНГА

«Стабильный» прогноз предполагает с высокой долей вероятности неизменность ESG-рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

КОМПОНЕНТЫ РЕЙТИНГА

Итоговый ESG-рейтинг: ESG-2 (АА+).

Определение ESG-рейтинга: очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления. Вопросам экологии, социальной ответственности и управления уделяется повышенное внимание.

Оценка E: ESG-2 (АА+).

Оценка S: ESG-2 (АА+).

Оценка G: ESG-3 (АА).

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

ESG-рейтинг был присвоен на основе Методологии присвоения ESG-рейтингов, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.

Впервые ESG-рейтинг ПАО КБ «Центр-инвест» был опубликован АКРА 12.04.2024. Очередной пересмотр ESG-рейтинга и прогноза по ESG-рейтингу ожидается в течение одного года с даты опубликования настоящего пресс-релиза.

ESG-рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных ПАО КБ «Центр-инвест», информации из открытых источников, а также баз данных АКРА.

ESG-рейтинг является запрошенным, ПАО КБ «Центр-инвест» принимало участие в процессе присвоения ESG-рейтинга.

При присвоении ESG-рейтинга использовалась информация, качество и достоверность которой, по мнению АКРА, являются надлежащими и достаточными для применения методологий.

Конфликты интересов в рамках процесса присвоения ESG-рейтинга выявлены не были.

¹ https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/meth/20240322_ESG%20Methodology_Appendix_Financial.pdf
² The Global Alliance for Banking on Values — независимая ассоциация «банков, основанных на ценностях», общей миссией которых является использование финансовых средств для достижения положительных результатов в области экологического, социального и корпоративного управления.
³ United Nations Environment Programme Finance Initiative — Финансовая инициатива Программы ООН по окружающей среде.
⁴ Категоризация отраслей по уровням риска соответствует Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2 к указанной методологии.
⁵  Ключевые показатели эффективности.