АКРА ПОДТВЕРДИЛО ESG-РЕЙТИНГ ПАО СБЕРБАНК НА УРОВНЕ ESG-2 (AA+), ПРОГНОЗ «СТАБИЛЬНЫЙ»

АКРА подтвердило ESG-рейтинг ПАО Сбербанк (далее — Сбербанк, Банк) на уровне ESG-2 (АА+) (ESG-АА — по шкале, действовавшей до 02.04.2025), что соответствует очень высокой оценке в области экологии, социальной ответственности и управления.

Согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов, очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления означает, что данным вопросам Банк уделяет повышенное внимание.

ESG-рейтинг Сбербанка обусловлен наличием политик, процедур и измеримых показателей эффективности в области управления ключевыми отраслевыми ESG-рисками, высоким уровнем соответствия лучшим практикам, а также наличием в структуре портфеля кредитов, предоставленных в целях реализации «зеленых», адаптационных и социальных проектов.

Сбербанк — крупнейший банк в России и один из ведущих международных финансовых институтов. По состоянию на 31.03.2025 совокупный объем его активов составлял 60,1 трлн руб.

Ключевые факторы оценкИ

Основными направлениями деятельности Сбербанка являются кредитование юридических лиц и ипотечное кредитование (по оценкам Агентства, 66,4 и 33,6% от общего портфеля активов Банка¹ соответственно). По состоянию на 31.03.2025 доля ипотечных кредитов, выданных для приобретения жилья с классом энергоэффективности от А до А++, составляла 3,7% от общего портфеля Банка, оцененного АКРА (юридические лица, ипотека), или 11% от всего ипотечного портфеля.

На кредиты, предоставленные компаниям, относящимся к отраслям с высоким уровнем экологических рисков, приходится 28,44% портфеля кредитов юридическим лицам, оцененного Агентством, со средними экологическими рисками — 30,64%, с низкими — 38,40%; 0,07% составляют кредиты компаниям, относящимся (по методологии Агентства) к исключающему списку (очень высокий уровень рисков).

Кредиты, классифицируемые Банком как «зеленые» и адаптационные, составляют 2,44% от портфеля кредитов юридическим лицам, оцененного Агентством.

Большую часть проанализированного Агентством портфеля кредитов юридическим лицам составляют кредиты, которые были выданы компаниям, относящимся к отраслям со средним уровнем социальных рисков согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2² к указанной методологии (42,28% на 31.03.2025). 38,21% портфеля кредитов юридическим лицам, оцененного Агентством, представляют кредиты компаниям из отраслей с высокими социальными рисками, а на отрасли с низким уровнем социальных рисков приходится 18,96%; 0,07% составляют кредиты компаниям, относящимся к исключающему списку (очень высокий уровень рисков).

Кредиты, классифицируемые Банком как социальные, составляют 0,49% от оцененного портфеля кредитов юридическим лицам. Доля ESG-кредитов, имеющих специальные ESG-условия, составляет 12,02% от оцененного портфеля кредитов юридическим лицам.

Для Сбербанка характерен очень высокий уровень управления экологическими рисками. По всем релевантным рискам Банк получил наивысшую оценку. Все анализируемые в рамках блока риски учтены в верхнеуровневых и внутренних нормативных документах, и Банк регулярно проводит мероприятия, направленные на их минимизацию. Кроме того, Банк предоставил Агентству документы, где закреплены ключевые показатели эффективности (КПЭ), используемые для оценки результативности мер по управлению экологическими рисками. Агентство принимает во внимание, что в соответствии с ранее принятыми стратегическими планами Банк перевел внутренние операции на электронный документооборот и таким образом выполнил установленный КПЭ по риску «Нерациональное использование бумаги».

В 2023 году Банком была утверждена «Климатическая стратегия до 2026 года», которая регламентирует риски, связанные с изменением климата. В Банке также принят «Кодекс корпоративной социальной ответственности при осуществлении закупочной деятельности», который регламентирует управление риском отсутствия учета экологических факторов при формировании цепочки поставок. Банком разработаны и внедрены климатические модели, позволяющие оценить подверженность активов клиента физическим климатическим рискам.

Проработанность вопросов интеграции экологической повестки в бизнес-процессы Сбербанка находится на очень высоком уровне: согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2 к указанной методологии, 100% факторов, включенных в анализ, соответствуют лучшим мировым практикам. Сбербанк на постоянной основе осуществляет работу по оценке ESG-рисков и уделяет особое внимание управлению климатической повесткой. С этой целью Банком утверждены следующие внутренние нормативные документы: «Методика расчета прямых и косвенных выбросов парниковых газов, выраженных в СО₂-экв., от деятельности ПАО Сбербанк (Охваты 1, 2 и 3)», «Стандарт учета и количественной оценки выбросов для компаний Группы Сбер», «Политика управления ESG-рисками и «Стратегия управления рисками и капиталом». Банк также компенсирует свой углеродный след посредством закупки энергии из возобновляемых источников и приобретением «зеленых» сертификатов.

Сбербанк разработал кредитные продукты в категориях «зеленых», адаптационных, социальных и ESG-кредитов, а также имеет опыт выпуска «зеленых» облигаций и регламентации процесса оценки и отбора «зеленых» проектов. Банк разработал и опубликовал «Политику ответственного финансирования», в том числе содержащую подходы к управлению ESG-рисками в рамках корпоративного кредитного и инвестиционного процессов, а также «исключающий список» видов деятельности, которые Банк обязуется не финансировать.

Сбербанк сотрудничает с Институтом искусственного интеллекта AIRI в области разработки открытой библиотеки, предназначенной для снижения выбросов углекислого газа при обучении нейросетей.

В блоке «Экология» АКРА применило положительные модификаторы за: (1) опыт Банка по выпуску «зеленых» облигаций; (2) эксплуатацию «зеленых» зданий (штаб-квартира Банка, общественный центр Сбербанка в Самаре и прилегающий к нему офис); (3) присоединение к глобальной финансовой инициативе программы ООН по окружающей среде (UNEP FI³) «Принципы ответственной банковской деятельности» (PRB⁴); (4) наличие публичных целей в области экологии, изложенных в ESG-стратегии до 2026 года; (5) вклад Банка в сохранение биоразнообразия на территории деятельности — разработка программ по защите биоразнообразия, спонсорская деятельность в сфере защиты биоразнообразия (Банк поддержал более 30 проектов сохранения и восстановления экосистем и территорий России, в том числе охраны заповедных зон, в частности Национальный парк «Земля леопарда», Национальный парк «Сайлюгемский»); (6) проведение Банком сценарного анализа для оценки воздействия климатических факторов на свою деятельность на различных временных горизонтах и при различных сценариях изменения климата; (7) наличие у Банка ESG-инструментов коллективного инвестирования, в том числе биржевых паевых инвестиционных фондов (БПИФ); (8) отказ от пластиковых карт, расширение спектра онлайн-услуг, общую экологизацию операционной деятельности; (9) наличие возможности отслеживания класса энергоэффективности жилья для целей ипотечного кредитования; (10) организацию и участие Банка в публичных акциях в поддержку природоохранной повестки («Чистые игры», «БумБатл», «Сохраним лес вместе!» и пр.); (11) реализацию Банком для сотрудников возможности утилизации раздельно собранных отходов, в том числе бытовых отходов (батареек, макулатуры, пластика и т. д.).

По всем релевантным социальным рискам Банк получил наивысшую оценку: все политики, процедуры и мероприятия обеспечивают качественное управление этими рисками и способствуют их минимизации. Кроме того, для всех рисков, рассматриваемых в данном блоке, Банк представил Агентству измеримые показатели эффективности.

Банк не допускает любых видов дискриминации и нарушений трудового законодательства, а также не использует неэтичные трудовые практики. Данные факторы риска регламентируются «Кодекса корпоративной социальной ответственности при осуществлении закупочной деятельности ПАО Сбербанк», «Кадровой политикой в области вознаграждения и квалификационных требований к ключевым работникам», «Политикой в области многообразия и инклюзивности», а также «Политикой в области социальной и экологической ответственности, корпоративного управления и устойчивого развития».

Кроме того, в Сбербанке предусмотрены различные способы взаимодействия с подразделением по работе с персоналом и службой корпоративного омбудсмена для обращений по спорным и нестандартным ситуациям, вызванным неэтичным поведением.

Большая часть лучших практик в области социальной ответственности, характерных для кредитных организаций, реализованы в Банке: согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2 к указанной методологии, 96% факторов соответствуют лучшим ESG-практикам.

Сбербанк разработал детальные документы по соблюдению прав человека и норм деловой этики, которые в том числе включают положения по недопущению дискриминации.

В Банке существует служба корпоративного омбудсмена, ведется учет количества жалоб по кадровым вопросам, отслеживается статистика их обработки и урегулирования за отчетный период. В годовых отчетах Сбербанк публикует информацию о соотношении средних заработных плат мужчин и женщин. Банк проводит обучение для сотрудников, включая руководителей и топ-менеджеров, вовлеченных в проекты в области устойчивого развития и ESG; уделяет особое внимание обучению работников и населения на безвозмездной основе (по ESG-тематике, а также по вопросам финансовой грамотности). Банком разработаны как политики и процедуры по выявлению и управлению социальными рисками в рамках предоставления кредитных ресурсов, так и отраслевые руководства.

Банк нацелен на создание благоприятных условий труда: всем работникам доступна программа ДМС с первого дня работы, имеется обширная программа поддержки родительства (в частности, Банк предоставляет родителям финансовую поддержку в случае рождения или усыновления ребенка) и оказываются меры поддержки сотрудницам при уходе в отпуск по уходу за ребенком, а также на специальном портале Банка по трудоустройству функционирует сервис по найму работников с инвалидностью.

Сбербанк предлагает специальные льготные продукты для уязвимых и особых категорий клиентов, а также заботится о доступе к своим финансовым услугам маломобильных групп населения и людей с инвалидностью: 43 тыс. банкоматов (98% парка устройств) оборудованы функцией голосового помощника для людей с нарушениями зрения.

Агентство отмечает частичное соответствие Банка критериям, установленным для факторов «Программа женского лидерства» и «Инклюзивные программы», в связи с отсутствием отдельных специализированных регламентов и политик по данным направлениям.

В блоке «Социальная ответственность» АКРА применило положительные модификаторы за: (1) существенный вклад Банка в развитие социальной сферы регионов присутствия; (2) участие в программах и мероприятиях, поддерживающих достижение национальных целей развития Российской Федерации и реализацию национальных проектов; (3) раскрытие Банком информации о медианной зарплате; (4) процент охвата работников Банка обучением на уровне 100% от среднесписочной численности персонала; (5) высокий процент женщин в составе менеджмента Банка (32%); (6) проведение Банком оценки соответствия финансируемых проектов таксономии социальных проектов; (7) наличие профсоюза.

Банк получил высокие оценки за долю независимых членов в Наблюдательном совете (50%), профильный опыт работы членов Наблюдательного совета, за фактор ежегодного раскрытия нефинансовой отчетности в соответствии с международными стандартами и за стратегию управления. Агентство присвоило умеренно высокую оценку за фактор стабильности состава Наблюдательного совета и умеренную оценку за концентрацию акционерной собственности.

Агентство дополнительно применило положительные модификаторы в ходе оценки качества корпоративного управления Банка за: (1) интеграцию ESG-факторов в кредитный анализ заемщиков и финансируемых проектов; (2) наличие у членов Наблюдательного совета, входящих в Комитет по стратегическому планированию и устойчивому развитию, опыта / образования в вопросах, связанных с экологией (включая климат) и социальной ответственностью; (3) наличие выстроенной и верифицированной ответственной цепочки поставок; (4) публикацию в интерактивном виде отчета об устойчивом развитии, включающего аналитику посещений; (5) публикацию Банком ежеквартального пресс-релиза МСФО, включая ключевые показатели ESG, информацию о портфеле ответственного финансирования, разработкам и продажам ESG-продуктов В2В; (6) наличие ИТ-инфраструктуры и системы управления информационной безопасностью, сертифицированных по стандарту ISO 27001, NIST или аналогичным стандартам; (7) предоставление скидок по кредитам в случае выполнения заемщиком ESG-условий; (8) наличие отчета о соблюдении принципов и рекомендаций «Кодекса корпоративного управления».

По всем релевантным рискам корпоративного управления Банк получил наивысшую оценку. Регламентирующий документ в области противодействия коррупции — «Политика Группы ПАО Сбербанк по противодействию коррупции», которая является публичным документом и размещена на официальном сайте Банка в разделе «Комплаенс».

По мнению Агентства, Банк уделяет повышенное внимание вопросам защиты персональных данных и информационной безопасности, следит за трендами в области цифровизации услуг, контролирует деловую репутацию своих менеджеров и акционеров. В Банке детально проработаны риски контроля за доходами, полученными преступным путем, риски стратегии, а также риски, связанные с составлением и аудитом финансовой отчетности. По всем этим рискам Банк получил наивысшие оценки, поскольку Агентству были представлены ключевые верхнеуровневые документы, внутренние политики, описание проводимых мероприятий и измеримые показатели эффективности.

По мнению АКРА, Сбербанк отличается очень высоким уровнем соответствия лучшим мировым практикам в сфере корпоративного управления. 93% факторов данного блока соответствует лучшим практикам ESG согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2 к указанной методологии.

Среди лучших практик корпоративного управления, принятых в Сбербанке, Агентство отмечает наличие «Кодекса корпоративной этики и делового поведения», «Дивидендной политики» и «Кодекса корпоративной социальной ответственности при осуществлении закупочной деятельности ПАО Сбербанк», который устанавливает стандарты и требования по устойчивому развитию и социальной ответственности для поставщиков. Публичная ESG-стратегия до 2026 года встроена в общий стратегический цикл бизнес-планирования Банка. В структуре Банка функционируют Комитет по аудиту, Корпоративный секретарь, Управление комплаенс, Служба управления рисками и Комитет по стратегическому планированию и устойчивому развитию. Для высшего менеджмента Сбербанка установлены КПЭ, привязанные к ESG-факторам. Информация о рисках раскрывается Банком в годовой отчетности. Действует горячая линия для миноритарных акционеров, а также Горячая линия комплаенс, на которую могут анонимно и круглосуточно обратиться как работники Банка, так и любые третьи лица по вопросам противодействия коррупции, управления конфликтами интересов, неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком.

Сдерживающее влияние на оценку качества корпоративного управления оказало присутствие в составе Комитета по вознаграждениям неисполнительного директора.

¹ Оценка портфеля Банка проводилась на основании информации об отраслевой структуре портфеля кредитов, выданных юридическим лицам (включая компании малого и среднего бизнеса) согласно отчетности по МСФО по состоянию на 31.03.2025 (сумма валовой балансовой стоимости по коммерческому и проектному кредитованию юридических лиц), а также данных об остатке ссудной задолженности по ипотечным кредитам, выданным физическим лицам на ту же дату.
² https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/meth/20250321_ESG%20Methodology_Appendix_Financial.pdf
³ United Nations Environment Programme Finance Initiative.
⁴ Principles for Responsible Banking.

КЛЮЧЕВЫЕ ДОПУЩЕНИЯ

• Данные, представленные ПАО Сбербанк в анкете АКРА и отчетности, являются достоверными.

• Данные о портфеле кредитов юридическим и физическим лицам на 31.03.2025, представленные ПАО Сбербанк в анкете АКРА и отчетности, являются достоверными.

• При оценке экологических и социальных рисков портфеля корпоративных кредитов Агентство проанализировало 90% отраслевой структуры портфеля согласно отчетности по МСФО по состоянию на 31.03.2025, что составляет 36,6% активов Банка.

• При оценке экологических и социальных рисков портфеля корпоративных кредитов Агентство повышало оценки за уровни рисков (экологических и социальных) для ESG-кредитов, но не выше, чем низкий уровень риска.

• При оценке портфеля активов Банка учитывалась доля корпоративных кредитов в зависимости от отраслевой принадлежности заемщиков и розничных ипотечных кредитов в оцениваемом портфеле.

• Доля «зеленых» и адаптационных кредитов в кредитном портфеле Банка составляет 2,44% от проанализированного Агентством портфеля корпоративных кредитов на 31.03.2025.

• Доля социальных кредитов в кредитном портфеле Банка составляет 0,49% от проанализированного Агентством портфеля корпоративных кредитов на 31.03.2025.

ПРОГНОЗ ESG-РЕЙТИНГА

«Стабильный» прогноз предполагает с высокой долей вероятности неизменность ESG-рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

КОМПОНЕНТЫ РЕЙТИНГА

Итоговый ESG-рейтинг: ESG-2 (АА+).

Определение ESG-рейтинга: очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления. Вопросам экологии, социальной ответственности и управления уделяется повышенное внимание.

Оценка E: ESG-2 (АА+).

Оценка S: ESG-3 (АА).

Оценка G: ESG-1 (ААА).

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

ESG-рейтинг был присвоен на основе Методологии присвоения ESG-рейтингов, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.

Впервые ESG-рейтинг ПАО Сбербанк был опубликован АКРА 03.07.2023. Очередной пересмотр ESG-рейтинга и прогноза по ESG-рейтингу ожидается в течение одного года с даты опубликования настоящего пресс-релиза.

ESG-рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных ПАО Сбербанк, информации из открытых источников, а также баз данных АКРА.

ESG-рейтинг является запрошенным, ПАО Сбербанк принимало участие в процессе присвоения ESG-рейтинга.

При присвоении ESG-рейтинга использовалась информация, качество и достоверность которой, по мнению АКРА, являются надлежащими и достаточными для применения методологий.

Конфликты интересов в рамках процесса присвоения ESG-рейтинга выявлены не были.

Присвоенный ESG-рейтинг не является кредитным рейтингом.