АКРА ПОДТВЕРДИЛО ПАО КБ «ЦЕНТР-ИНВЕСТ» ESG-РЕЙТИНГ ESG-2 (AA+), ПРОГНОЗ «СТАБИЛЬНЫЙ»

АКРА подтвердило ПАО КБ «Центр-инвест» (далее — «Центр-инвест», Банк) ESG-рейтинг ESG-2 (АА+), что соответствует очень высокой оценке в области экологии, социальной ответственности и управления.

Согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов, очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления означает, что данным вопросам Банк уделяет повышенное внимание.

«Центр-инвест» отличает наличие политик, процедур и отдельных измеримых показателей эффективности в области управления ключевыми отраслевыми ESG-рисками, высокий уровень соответствия лучшим практикам, а также высокая доля отраслей с низким уровнем экологических рисков в структуре активов Банка.

«Центр-инвест» — органически растущий региональный банк, входящий в число семидесяти крупнейших российских банков и осуществляющий деятельность преимущественно на территории Южного федерального округа. Основное направление бизнеса — кредитование населения (в основном ипотечное) и компаний малого и среднего бизнеса (преимущественно связанных с сельским хозяйством). «Центр-инвест» активно реализует принципы ESG в своей деятельности в основном регионе присутствия и является одним из первых банков, начавших развивать ESG-банкинг в России.

Ключевые факторы оценкИ

Основным направлением бизнеса для «Центр-инвест» является кредитование населения; ипотечные кредиты имеют существенный вес в оценке портфеля активов Банка (почти 60% от оцененного АКРА портфеля кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (ИП), и части кредитов, выданных физическим лицам). Следует отметить, что в этом типе кредитов превалирует жилье с классом энергоэффективности ниже B, а также жилье, не имеющее класса энергоэффективности, что сдерживает оценку. Доля кредитов, выданных на приобретение жилья с классом энергоэффективности от А+ до А++, составляет 1,3% от общего ипотечного портфеля Банка на 01.04.2026.

Наибольшую часть проанализированного Агентством портфеля кредитов, выданных Банком юридическим лицам и ИП, составляют кредиты, которые были выданы компаниям, относящимся к отраслям с низким уровнем экологического риска, согласно Методологии присвоения ESG-рейтингов АКРА и Приложению 2¹ к указанной методологии (67,6% на 01.04.2026). 25,5% портфеля кредитов юридических лиц и ИП представлено кредитами компаниям из отраслей со средним уровнем экологических рисков, на отрасли с высоким уровнем экологического риска приходится 6,8% портфеля кредитов юридических лиц.

¹ https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/meth/20240322_ESG%20Methodology_Appendix_Financial.pdf

Банк финансирует проекты, способствующие снижению негативного воздействия на окружающую среду. Доля таких проектов в кредитном портфеле юридических лиц Банка составляет 4,86%. При этом оценка за уровень риска воздействия на окружающую среду была улучшена на одну ступень для 1,1% портфеля с учетом экологической направленности финансируемых проектов, поскольку для остальных проектов указанной категории был присвоен максимально возможный уровень оценки по риску воздействия на окружающую среду (низкий).

Для Банка характерен достаточно высокий уровень управления экологическими рисками. По всем релевантным экологическим рискам в Банке присутствуют верхнеуровневые документы. Кроме того, Банк представил Агентству описание мероприятий, проводимых в рамках мониторинга и минимизации указанных рисков. Наиболее проработанными являются следующие риски: «Нерациональное использование энергетических ресурсов», «Экологические риски корпоративного кредитного портфеля», «Физические климатические риски» и «Переходные климатические риски», по которым Банк получил максимальную оценку ввиду наличия регламентирующих документов, мер по управлению рисками и измеримых показателей эффективности. Оценка по данному блоку сдерживается тем, что на момент проведения рейтингового анализа в отношении большинства экологических рисков не были установлены измеримые целевые показатели эффективности управления.

Проработанность вопросов интеграции экологической повестки в бизнес-процессы «Центр-инвеста» находится на очень высоком уровне и соответствуют лучшим мировым практикам. Банк одним из первых в России начал включать в свои процедуры проверку клиентов и проектов на соответствие требованиям в области воздействия на окружающую среду, вести непрерывный мониторинг экологических и климатических рисков на уровне подразделения кредитных рисков. Банк разработал и утвердил «исключающий список отраслей» и список приоритетных «зеленых» проектов, соответствующих критериям национальной таксономии.

В Банке разработано несколько специальных «зеленых» продуктов, включающих «зеленую» ипотеку для физических и юридических лиц, «зеленый» вклад (средства вкладчиков направляются только на проекты, способствующие достижению Целей устойчивого развития ООН и целей национальных проектов), а также кредитование проектов, направленных на повышение энергоэффективности.

Банк публикует информацию по выбросам парниковых газов (Охват 1, 2 и 3) в годовом отчете, оценивает углеродный след отдельных частей своего кредитного портфеля. В отчетном году Банк приобрел углеродные единицы и осуществил их зачет для сокращения собственного углеродного следа.

Банк выстраивает системную работу с заинтересованными лицами и экспертным сообществом в области устойчивого развития, поддерживая взаимодействие с GABV² и UNEP FI³, а также имея партнерские отношения с научно-образовательным центром Юга России касательно вопросов становления экспертно-оценочного центра ESG.

² The Global Alliance for Banking on Values — независимая ассоциация «банков, основанных на ценностях», общей миссией которых является использование финансовых средств для достижения положительных результатов в области экологического, социального и корпоративного управления.
³ United Nations Environment Programme Finance Initiative — Финансовая инициатива Программы ООН по окружающей среде.

В ходе анализа лучших экологических практик АКРА применило следующие положительные модификаторы: (1) опыт Банка по выпуску «зеленых» облигаций; (2) реализация проекта по установлению солнечных панелей на крыше офиса; (3) присоединение к инициативам в сфере экологии; (4) наличие публичных целей в области экологии (официально утвержденных целевых показателей); (5) проведение сценарного анализа воздействия климатических факторов на деятельность Банка на различных временных горизонтах и при различных сценариях изменения климата; (6) наличие внутренней системы отслеживания класса энергоэффективности жилья для ипотечных кредитов; (7) реализация возможности для сотрудников Банка утилизировать раздельно собранные отходы.

На кредиты, выданные заемщикам, работающим в отраслях с высоким уровнем социальных рисков, приходится 6,3% портфеля кредитов юридическим лицам и ИП, 73,4% приходится на кредиты заемщикам из отраслей со средним уровнем социальных рисков и 20,3% — заемщикам из отраслей с низким уровнем рисков⁴.

Оценки факторов в блоке социальных рисков варьируются от очень высоких до высоких. Банк представил Агентству верхнеуровневые и внутренние нормативные документы по управлению всеми социальными рисками, а также описание мероприятий по минимизации всех анализируемых социальных рисков.

Наиболее детально, по мнению Агентства, Банком проработаны риски «Агрессивный и неэтичный маркетинг, в том числе мисселинг», «Нарушение прав человека и дискриминация», «Риски охраны труда», «Снижение лояльности работников» и «Социальные риски в портфеле юридических лиц», так как по ним помимо документов и комплекса мер, Банк утвердил ключевые показатели эффективности. По остальным рискам, анализируемым в рамках данного блока, на момент проведения рейтингового анализа не были установлены измеримые целевые показатели эффективности управления, что сдерживает оценку за данный блок.

АКРА высоко оценивает социальную политику Банка: все анализируемые в рамках данного блока лучшие практики в области социальной ответственности реализованы в Банке. Разработаны детальные документы по соблюдению прав человека и деловой этики, которые в частности включают положения о недопущении дискриминации.

«Центр-инвест» уделяет должное внимание вопросам управления кадрами: в Банке разработана программа развития кадрового потенциала, а также подписаны соглашения о стратегическом сотрудничестве с крупнейшими вузами Южного федерального округа в целях поддержания кадрового резерва. Банк нацелен на создание благоприятных условий труда: всем работникам доступна программа ДМС, корпоративная спортивная программа, есть обширная программа поддержки родительства (в частности, для детей сотрудников головного офиса и офисов в Ростове-на-Дону есть детский сад). Кроме того, разработаны и приняты программы женской карьеры и лидерства, программы поддержки людей пенсионного и предпенсионного возраста, инклюзивная программа и программы поддержки молодежи.

Банк участвует в государственных программах по повышению доступности финансовых продуктов для населения (сельская ипотека, ипотечные кредиты для жителей новых территорий, ипотека для работников IT-сферы, семейная ипотека), а также предлагает специальные финансовые продукты с льготными кредитными ставками для социально незащищенных групп граждан (льготные карты для студентов и пенсионеров, льготные кредиты для медицинских работников и для женщин, занятых предпринимательской деятельностью).

⁴ Категоризация отраслей по уровням риска соответствует Методологии присвоения ESG-рейтингов и Приложению 2 к указанной методологии.

В блоке «Социальная ответственность» АКРА применило следующие положительные модификаторы: (1) высокий процент женщин в составе менеджмента Банка; (2) высокий процент женщин в составе совета директоров; (3) проведение оценки соответствия финансируемых проектов таксономии социальных проектов.

Агентство достаточно высоко оценивает качество корпоративного управления Банка. Высокие оценки были присвоены за профильный опыт работы членов совета директоров (состав совета директоров является сбалансированным и соответствует масштабу и специфике Банка) и за качество раскрытия информации (ежегодная публикация нефинансовой отчетности в соответствии с международными и национальными стандартами). Умеренно высокие оценки Банк получил за факторы независимости совета директоров, концентрации акционерной собственности и за стратегию управления. За фактор стабильности состава совета директоров Банк получил умеренную оценку.

По большей части рисков корпоративного управления «Центр-инвест» получил очень высокие оценки. Все анализируемые в рамках блока риски указаны в верхнеуровневых документах, Банк регулярно проводит мероприятия, направленные на их минимизацию.

По мнению Агентства, «Центр-инвест» уделяет повышенное внимание вопросам защиты персональных данных и информационной безопасности, финансового кибермошенничества, следит за трендами в области цифровизации услуг, а также контролирует деловую репутацию менеджеров и акционеров Банка. В Банке также детально проработаны вопросы управления рисками, связанными с контролем за доходами, полученными преступным путем; рисками стратегии; рисками использования искусственного интеллекта; рисками, связанными с составлением и аудитом финансовой отчетности, а также рисками корпоративного управления заемщиков в кредитном портфеле юридических лиц. По всем указанным рискам Банк получил наивысшую оценку; Агентству были представлены ключевые верхнеуровневые документы, внутренние политики, описание проводимых мероприятий и КПЭ. По коррупционным рискам, рискам бизнес-этики, рискам конфликта между акционерами и рискам, связанным с защитой прав акционеров, Агентство применило повышающую корректировку на одну ступень ввиду наличия при совете директоров профильного комитета по контролю за управлением данными рисками.

По мнению АКРА, «Центр-инвест» характеризуется достаточно высоким уровнем соответствия лучшим мировым и национальным практикам в области корпоративного управления. В Банке проработаны внутренние документы, а также налажено взаимодействие подразделений, ответственных за комплаенс, внутренний аудит и службы управления рисками с советом директоров; имеется публичная дивидендная политика, политика по предотвращению, выявлению и управлению конфликтом интересов, а также кодекс партнерства. Следует также отметить наличие корпоративного секретаря.

Агентство отмечает приоритетность вопросов ESG для Банка: его ESG-стратегия входит в состав общей стратегии, что подчеркнуто в названии документа: «Стратегия 2025–2027: ESG-диджитализация 3.0». Кроме того, в Банке утверждены «Стратегия развития искусственного интеллекта ПАО КБ «Центр-инвест» на 2025–2027 годы», план непрерывности бизнеса и план импортозамещения. Банк раскрывает информацию о своем вкладе в достижение Национальных целей развития Российской Федерации. В Банке выстроен процесс исследования перспективных банковских продуктов, однако отдельный департамент научно-исследовательских разработок отсутствует, в связи с чем этот фактор был зачтен Агентством частично.

В то же время на момент проведения оценки лучших практик корпоративного управления были отмечены следующие «зоны развития»: (1) в состав комитета по аудиту и контролю соответствия входили не только независимые директора; (2) в состав комитета по вознаграждениям входили не только независимые директора; (3) для высшего менеджмента не установлены КПЭ, привязанные к ESG-факторам; (4) не опубликован отчет о соблюдении принципов и рекомендаций кодекса корпоративного управления; (5) внутренними документами Банка не предусмотрена система медиации и разрешения споров в совете директоров.

В ходе оценки качества корпоративного управления АКРА дополнительно применило следующие положительные модификаторы: (1) интеграция ESG-факторов в кредитный анализ заемщиков и финансируемых Банком проектов; (2) выпуск отчета об устойчивом развитии до 1 мая года, следующего за отчетным; (3) наличие у членов совета директоров, входящих в комитет по ESG, образования и опыта работы по направлениям, связанным с экологией (включая вопросы изменения климата), или в сфере социальной ответственности; (4) наличие ИТ-инфраструктуры и управления информационной безопасностью, сертифицированной по стандарту ISO 27001, NIST или аналогичным стандартам; (5) предоставление скидок по кредитам в случае выполнения заемщиком ESG-условий; (6) наличие автоматизированной системы сбора данных по ключевым ESG-метрикам заемщиков и интеграция данных в единую корпоративную систему учета; (7) проведение на регулярной основе оценки влияния ESG-метрик на финансовый и операционный результат; (8) наличие регулярной цифровой управленческой отчетности.

Отрицательные модификаторы были применены Агентством за (1) отсутствие у Банка аудиторского заключения по нефинансовой отчетности и (2) наличие в периметре собственников Банка структур из офшорных юрисдикций.

КЛЮЧЕВЫЕ ДОПУЩЕНИЯ

• Информация, представленная ПАО КБ «Центр-инвест» в анкете АКРА и отчетности (включая данные о портфеле кредитов юридическим и физическим лицам на 01.04.2026), является достоверной.

• При оценке экологических и социальных рисков портфеля кредитов юридическим лицам Агентство проанализировало 100% отраслевой структуры соответствующей части активов Банка по состоянию на 01.04.2026.

• Оценка портфеля активов Банка проводилась в отношении кредитов юридическим лицам с учетом отраслевой структуры, ипотечных и автокредитов физическим лицам, доля которых была рассчитана от их совокупного портфеля на балансе Банка.

• Уровни экологических рисков для 1,1% портфеля кредитов Банка юридическим лицам были определены с учетом подходов, изложенных в Приложении 1 к тематическому Приложению 2⁵ Методологии присвоения ESG-рейтингов, с использованием аналитических корректировок.

⁵ https://www.acra-ratings.ru/upload/iblock/meth/20230324_ESG%20Methodology_Appendix_Financial.pdf

ФАКТОРЫ ВОЗМОЖНОГО ИЗМЕНЕНИЯ ПРОГНОЗА ИЛИ РЕЙТИНГА

«Стабильный» прогноз предполагает с высокой долей вероятности неизменность ESG-рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

К позитивному рейтинговому действию может привести:

• увеличение доли кредитного портфеля, приходящейся на отрасли с низким уровнем экологических и социальных рисков;

• улучшение системы управления экологическими, социальными рисками и рисками корпоративного управления, включая внедрение измеримых показателей эффективности.

К негативному рейтинговому действию могут привести:

• увеличение доли кредитного портфеля, приходящейся на отрасли с высоким уровнем экологических и социальных рисков;

• снижение качества корпоративного управления.

КОМПОНЕНТЫ РЕЙТИНГА

Итоговый ESG-рейтинг: ESG-2 (АА+).

Определение ESG-рейтинга: очень высокая оценка в области экологии, социальной ответственности и управления. Вопросам экологии, социальной ответственности и управления уделяется повышенное внимание.

Оценка E: ESG-2 (АА+).

Оценка S: ESG-1 (ААА).

Оценка G: ESG-3 (АА).

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

ESG-рейтинг был присвоен на основе Методологии присвоения ESG-рейтингов, а также Основных понятий, используемых Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством в рейтинговой деятельности.

Впервые ESG-рейтинг ПАО КБ «Центр-инвест» был опубликован АКРА 12.04.2024. Очередной пересмотр ESG-рейтинга и прогноза по ESG-рейтингу ожидается в течение одного года с даты опубликования настоящего пресс-релиза.

ESG-рейтинг был присвоен на основании данных, предоставленных ПАО КБ «Центр-инвест», информации из открытых источников, а также баз данных АКРА.

ESG-рейтинг является запрошенным, ПАО КБ «Центр-инвест» принимало участие в процессе присвоения ESG-рейтинга.

При присвоении ESG-рейтинга использовалась информация, качество и достоверность которой, по мнению АКРА, являются надлежащими и достаточными для применения методологий.

Конфликты интересов в рамках процесса присвоения ESG-рейтинга выявлены не были.

Присвоенный ESG-рейтинг не является кредитным рейтингом.