Тренинг по прогнозированию, 7–8 апреля

Реализация мер поддержки со стороны Банка России крайне важна для сохранения стабильности банковской системы

Обзор регуляторных мер по поддержке банковского сектора

Подробнее в обзоре АКРА «Распространение коронавируса и падение нефтяных цен ухудшают экономическую обстановку и кредитоспособность российских эмитентов» от 17 марта 2020 года.

20 марта 2020 года Банк России утвердил ряд мер, направленных на поддержку населения, финансового сектора и экономики в целом в условиях пандемии COVID–19. Коронавирус и падение цен на нефть усугубили состояние российской экономики и негативно отразились на финансовой устойчивости банков. По мнению АКРА, предложенные регулятором меры будут способствовать снижению воздействия происходящих негативных событий на капитал кредитных организаций и поддержат их кредитную активность в период ухудшения экономического климата в стране. Стоит отметить, что значимость мер во многом зависит от специфики бизнеса кредитных организаций и масштаба происходящих в экономике изменений.

Комплекс принятых регуляторных мер учитывает все основные факторы риска банков и включает в себя в том числе:

- Изменение подхода к отражению в бухгалтерском учете стоимости ценных бумаг, которое будет действовать до 01.01.2021. В частности, предоставляется право отражать долевые и долговые ценные бумаги, приобретенные до 01.03.2020, по справедливой стоимости на 01.03.2020, а долговые ценные бумаги, приобретенные в период с 01.03.2020 по 30.09.2020, — по справедливой стоимости на дату приобретения. Данная мера позволяет банкам не признавать убытки от переоценки вложений, что нивелирует негативное влияние волатильности на финансовых рынках на достаточность капитала.

- Смягчение Банком России до 01.04.2021 условий предоставления безотзывных кредитных линий (БКЛ) в рамках соблюдения норматива краткосрочной ликвидности Н26 (Н27). Плата за право пользования БКЛ снижается с 0,5 до 0,15%, а также пересматривается порядок расчета максимального лимита БКЛ в сторону повышения возможностей системно значимых кредитных организаций (СЗКО) управлять ликвидностью в условиях повышенной волатильности. С учетом наблюдаемого в банковском секторе значительного профицита ликвидности данная мера носит преимущественно предупредительный характер, поскольку снижает потенциальные риски ухудшения ликвидной позиции банков.

- Включение операций в шести иностранных валютах (доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного Королевства, швейцарский франк, японская иена, китайский юань) в расчет обязательных нормативов (кроме расчета размеров (лимитов) открытой валютной позиции) по официальному курсу, установленному Банком России для соответствующих валют на 01.03.2020. Данная мера действует с 01.03.2020 по 30.09.2020 и позволит банкам избежать нарушения нормативов. При этом проводимая Банком России в течение последних лет политика девалютизации балансов банков в текущей ситуации предостерегла банки от рисков ухудшения качества активов и, как следствие, снижения достаточности капитала и ликвидной позиции.

- Предоставление возможности не ухудшать оценку качества обслуживания долга вне зависимости от оценки финансового положения заемщика — субъекта малого и среднего предпринимательства (МСП) по реструктурированным ссудам и возможности не ухудшать оценку финансового положения заемщика — субъекта МСП для целей формирования резервов под потери. Срок действия данной меры — до 30.09.2020. Указанная мера особенно актуальна для банков, специализирующихся на кредитовании МСП, учитывая, что сегмент МСП может значительно пострадать от ухудшения экономических условий и нарушить дисциплину обслуживания банковских кредитов. Кроме того, Банк России дополнительно выделяет 500 млрд руб. с целью рефинансирования задолженности субъектов МСП перед специализированными банками, что также является значительной поддержкой для банковского сектора.

- Предоставление банкам возможности не признавать кредиты заемщикам — физическим лицам реструктурированными в целях формирования резервов и не применять макропруденциальные надбавки в отношении таких кредитов, а также не увеличивать резервы по кредитам заемщикам — физическим лицам в случае ухудшения их финансового положения и/или качества обслуживания долга (при условии официального подтверждения о наличии коронавирусной инфекции) до 30.09.2020. Отметим, что данная мера не окажет существенного влияния на достаточность капитала и/или качество активов ввиду незначительной доли таких заемщиков в кредитных портфелях банков, однако в случае ухудшения ситуации с распространением вируса ее значимость может возрасти.

- Снижение надбавок к коэффициентам риска по ипотечным кредитам и кредитам на финансирование по договору долевого участия в строительстве, предоставленным с 01.04.2020, что позволит банкам продолжить выдачу кредитов с меньшим давлением на достаточность капитала.

- Отсрочка внедрения ряда регуляторных изменений, касающихся применения норм о порядке резервирования сделок M&A, и вступления в силу норматива концентрации крупных кредитных рисков (Н30) до 30.09.2020 и 01.01.2022 соответственно.

- Перенос рассмотрения вопроса о дифференцированных надбавках за системную значимость к нормативам достаточности капитала СЗКО на 2021 год, а также срока предоставления информации об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах по состоянию на 01.01.2020 на индивидуальной и консолидированной основе на 30.09.2020.

Подробнее в обзоре АКРА «Новые требования к системно значимым кредитным организациям будут способствовать повышению стабильности финансовой системы и усилению кредитоспособности крупнейших банков» от 11 февраля 2020 года.

По мнению АКРА, реализация Банком России таких мер позволит российскому банковскому сектору мягче пройти текущую фазу экономического цикла. Однако в настоящее время длительность неблагоприятного периода оценить затруднительно, в силу чего АКРА не исключает возможного продления сроков действия регуляторных мер до стабилизации экономической ситуации в России и в мире. Кроме того, вероятное развитие кризисных явлений может потребовать от Банка России еще большей поддержки банковского сектора.

Вход

Забыли пароль

Регистрация

Восстановление пароля

Восстановление пароля

Termsofuse

Полное использование материалов сайта разрешается только с письменного согласия правообладателя, АКРА (АО). Частичное использование материалов сайта (не более 30% текста статьи) разрешается только при условии указания гиперссылки на непосредственный адрес материала на сайте www.acra-ratings.ru . Гиперссылка должна быть размещена в подзаголовке или в первом абзаце материала. Размер шрифта гиперссылки не должен быть меньше шрифта текста используемого материала.